老师 个税手续费返还 的账务处理

馨 追问

2021-01-12 20:28

谢谢老师   应交税费-应交增值税-进项税额   对吗

郭老师 解答

2021-01-12 20:29

你好，应交税费是销项，需要交增值税的。

馨 追问

2021-01-12 20:31

对的   那有附加吗  会计分录如何做

郭老师 解答

2021-01-12 20:36

有
借税金及附加贷应交税费
借应交税费贷银行存款

馨 追问

2021-01-12 20:43

老师   那如何填写增值税小规模纳税申报表   非常感谢

郭老师 解答

2021-01-12 20:46

如果季度30万以内在第十栏里面填写，如果超过了30万，在1.3栏填写。