11月开错发票 做了借：应收账款 102561 贷：主营业务收入 90995.72 应交税费-销 11565.28 （因有部分开重复开票下个月要开负数发票所以这个月我按暂估做 ）暂估入库：借：库存商品 21172.56 贷 应付账款-暂估 21172.56 结转成本：借：主营业务成本 52553.42 贷 ：库存商品 52553.42 那12月开红字发票 102561元 分录：借：应收账款 -102561 贷：主营业务 收入 -90995.72 应交税费-销 -11565.28 接下来。怎么做？

怎么理解，主营业务收入和应收账款和其他应收款，主营业务成本和应收账款和主营业务收入呢

答： 具体一下情况是什么？理解你觉得是科目吗？还是做账的方向？

，借：主营业务成本 应交税费 贷：银行存款，借：主营业务成本 应交税费 贷，借：主营业务成本 应交税费 贷：银行存款银行存款，借：主营业务成本 应交税费 贷：银行存款，借：主营业务成本 应交税费 贷：银行存款，借：主营业务成本 应交税费 贷：银行存款

答： 你好，这个具体的是什么业务的？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

收入做分录一般顺序 是：借应收账款，贷主营业务收入，应交税费。借主营业务成本，贷：库存商品。如果是劳务的收入，借主营业务成本，贷什么呢？

答： 你好 ；   借劳务收入的话； 借主营业务成本贷应付职工薪酬