11月开错发票 做了借：应收账款 102561 贷：主营业务收入 90995.72 应交税费-销 11565.28 （因有部分开重复开票下个月要开负数发票所以这个月我按暂估做 ）暂估入库：借：库存商品 21172.56 贷 应付账款-暂估 21172.56 结转成本：借：主营业务成本 52553.42 贷 ：库存商品 52553.42 那12月开红字发票 102561元 分录：借：应收账款 -102561 贷：主营业务 收入 -90995.72 应交税费-销 -11565.28 接下来。怎么做？

呆萌的路人 追问

2021-01-12 19:30

等于是这个暂估因为开票错了。多开了。12月不会有入库。

maize老师 解答

2021-01-12 19:37

这个多暂估部分多做多少就红冲多少，借：库存商品 -21172.56 贷 应付账款-暂估 -21172.56 结转成本：借：主营业务成本- 52553.42 贷 ：库存商品 -52553.42