一般纳税人租入的毛坯房，进行改造，收到专票应该如何做分录

习惯就好 追问

2021-01-11 23:49

老师这个装修还在进行

习惯就好 追问

2021-01-11 23:52

我们公司按进度付款的  
老师  我们取到的专票  可以抵扣  整个分录应该怎么写呢

陈诗晗老师 解答

2021-01-12 07:06

借，长期待摊费用
应交税费
贷，银行存款

习惯就好 追问

2021-01-12 09:17

嗯  
老师目前我们公司还没有销售 所以进项税认证了待抵进项税  如何做分录

陈诗晗老师 解答

2021-01-12 10:47

不影响啊，你这个销售是一回事儿，你这个正常放到你这个进项税额，
不影响你销售，销售时产生销项即可

习惯就好 追问

2021-01-12 10:58

那申报增值税 不是有待抵扣

陈诗晗老师 解答

2021-01-12 11:53

如果说你没有销售，你这个就是属于留底啊，你抵扣了的话。你如果说没有认证，你这个增值税里面申报表就不用提。

习惯就好 追问

2021-01-12 11:57

认证暂时不抵扣  应该如何做分录

陈诗晗老师 解答

2021-01-12 12:03

借，应交税费～带抵扣税额
计入这个科目，不计入进项税额

习惯就好 追问

2021-01-12 15:33

老师收到发票  完整的分录
1、借：长期待摊费用
       应交税费-应交增值税(进账税额）
       贷：银行存款
2、留抵扣
借：应交税费-应交增值税(进账税额）
       贷：应交税费-待抵扣进项税额
是不是这样

陈诗晗老师 解答

2021-01-12 15:37

对的，对的，完全正确的。