请问老师，本年利润盈利为A，年底将本年利润结转到未分配利润后，本年利润是负数，因为有10000多的企业所得税，这个合理吗

vivian 追问

2021-01-11 18:46

本年利润贷方是负数

郭老师 解答

2021-01-11 18:48

你好，你们是亏损的，没有盈利。

vivian 追问

2021-01-11 18:51

本来借方是正数，年底结账之前要不本年利润的数字结转到未分配利润，对吧？
结转之后，本年利润变成了贷方负数，这个是不是有什么错误，差的数字刚好是今年缴纳的企业所得税

郭老师 解答

2021-01-11 18:55

那你就是结转的多了，应该是多少你结转的分录是多少？最后余额是零。

vivian 追问

2021-01-11 18:59

我是按照科目余额表里面本年利润数字结转的，另外年中5月的时候，汇算清缴把之前19年缴纳的企业所得税申请留底了（多缴纳了）当时做了分录 借：应交税费-企业所得税    贷：利润分配-未分配利润   ，后来20年10月缴纳的时候，就把之前留底的都抵用了，还缴纳了一些，一共缴纳B元，结转之后刚好贷方负数就是这个B元，请问老师过程中有什么问题

郭老师 解答

2021-01-11 19:01

他们的分录没有涉及到本年利润，不是吗？

vivian 追问

2021-01-11 19:05

是的，那如果我这个过程中没有问题，请问一般哪里会有问题，难道不应该按照科目余额表里面的本年利润数字结转吗？按照实际利润结转？

郭老师 解答

2021-01-11 19:08

你把结转的本年利润分录红冲了，然后你再去看一下你的本年利润余额是多少？