之前有笔分录退货款，做成营业外支出了，这个我冲减以后再怎么做！这是接手以后发现这个问题了

宁儿 追问

2021-01-11 13:15

这个不太清楚！我这个应该冲减主营业务收入的吧？

郭老师 解答

2021-01-11 13:16

你好
你得看下你们退的货物销售出去了吗

宁儿 追问

2021-01-11 13:18

这个是我们的供货商，之前给供货商转了一笔货款！可能没给我们发货吧，就退款了！我见有一笔退到我们银行账户了，剩下这三万多以前的会计直接做进营业外支出了，这个怎么调整

郭老师 解答

2021-01-11 14:19

转的货款的账上是怎么做的？

宁儿 追问

2021-01-11 14:21

借:应付账款  贷:银行存款
分两笔退的，一笔15万多退到银行存款了，这一笔三万多走到营业外支出了！关键是这月凭证也找不到了，看不了原始单据

郭老师 解答

2021-01-11 14:22

货物确定是没有到的话，你不应该用库存商品，也不能抽你的主营业务成本，可以做营业外支出。

宁儿 追问

2021-01-11 14:25

货物没有到！那就是没有来往经济业务了，主要不确定这一笔的原始单据！还是之前代账公司调整的

郭老师 解答

2021-01-11 14:27

货物没有到，你们应该做不了库存商品，你这个应该走的是坏账。

郭老师 解答

2021-01-11 14:27

就是收不回来，你们自己提供一个收不回来的证明就可以。

宁儿 追问

2021-01-11 14:28

嗯只有这么理解了

宁儿 追问

2021-01-11 14:28

不知道它这个分录后面附的什么！哎

郭老师 解答

2021-01-11 14:39

自己提供一个收不回来的证明就可以。

宁儿 追问

2021-01-11 14:40

我还想着这笔冲了，挂应付账款上吧！不行吧这样，哈哈

郭老师 解答

2021-01-11 14:45

你好，一直挂着应付账款，不合理。

宁儿 追问

2021-01-11 14:46

那行吧吧

郭老师 解答

2021-01-11 15:03

不客气地，工作愉快。