老师，12月底账务做完之后，资产负债表未分配利润是负数，但是利润表季度利润总额是正数，这样还需要计提所得税吗？ 还需要缴纳所得税吗？

温暖 追问

2021-01-10 11:42

还没有开始申报，只是账务刚录入完查看了报表是这样的情况

温暖 追问

2021-01-10 11:43

比方，季度利润总额是盈利的，但是负债表未分配利润是负数，说明了弥补以前年度亏损后还是负数，这样就是季度利润是盈利也不用计提所得税了是么？

朱立老师 解答

2021-01-10 11:45

是的   不需要计提的

温暖 追问

2021-01-10 13:38

老师 我发现我账套上的留抵税额和申报表的留抵税额不一样，就是账套上的未交增值税借方余额＜申报表的留抵税额，这是不是说明我账套哪里错了？ 问题严重么

朱立老师 解答

2021-01-10 13:40

找一下原因   
看什么时候不一致的   怎么产生的


不严重  但是需要找出来

温暖 追问

2021-01-10 14:57

老师找出来了，因为账务上的留抵是对的。申报表之所以留抵税额多是因为有部分进项税额是不能抵扣软件即征即退部分销项税额的，那这样改如何处理呢？

朱立老师 解答

2021-01-10 15:44

抱歉有事耽搁了 
软件即征即退的增值税  不擅长 请其他老师解答吧   见谅(=。=)zzz