老师，电信11-12月扣的固话费，1月份才申请开票，开票日期是1月，可以把发票做到12月份吗？

Amy 追问

2021-01-07 15:50

不能发票日期1月然后做账到12月是吧，
       
老师，那是先做预付账款么？

徐阿富老师 解答

2021-01-07 15:53

你好是的，一月份的发票不能做在12月的，可以通过预提记录其他应付款或者是应付账款或预付账款

Amy 追问

2021-01-07 15:54

银行已经扣钱了，那就做预付账款吧，到时候1月份再做管理费用

徐阿富老师 解答

2021-01-07 15:55

你好，计提时借管理费用贷其他应付款。付款时借预付账款贷银行存款。

Amy 追问

2021-01-07 15:58

老师，不是哦，是11-12月已经扣钱了，不是借预付账款  贷 银行存款，然后收到发票就是借管理费用 贷预付账款么？

徐阿富老师 解答

2021-01-07 16:00

你好，你的发票一月份才收到，所以11月12月是预付账款，没有错的。