老师，您好：请问公司9月份买了一辆车五万，详见附表，现在申报企业所得税怎样才能把利润冲掉，不用缴纳企业所得税？

郭老师 解答

2021-01-07 15:33

第一栏填写你的原值第二栏，第三栏，填写你账上的折旧，
第四栏填写你的一次折旧金额。

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:36

老师，您看是这张表吗？

郭老师 解答

2021-01-07 15:36

你好是的，是这个表格的。

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:42

老师，您看这是公司资产的账目，您看我要怎么填报？

郭老师 解答

2021-01-07 15:47

你好，你需要哪些加速折旧？

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:49

加速折旧吗？什么意思？

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:50

您是说车款如果加速折旧就不要交企业所得税了吗？

郭老师 解答

2021-01-07 15:51

你好是的，可以抵扣你的利润。

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:53

如果选择了加速折旧对公司帐有什么影响吗？之前一位老师建议我做汇算清缴的时候再把车计入费用，把交的企业所得税可以退回来，老师您看您说的这个加速折旧方法和汇算清缴方法哪个更好一点？

郭老师 解答

2021-01-07 15:55

你好，汇算清交所得税退税很麻烦，有些税务局他是不给你退的退就要求查账。
你们单位以前年度有亏损吗？

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:57

这样，公司2020年刚成立的，那听您的老师，我也是想在申报之前就把这笔税给规避掉，我也没有做过汇算清缴，也担心退不回来，太感谢您告诉我这个了

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 15:59

附表是当时做购车款的记账凭证，请您看下，您看我这个资产加速表需要怎么填报？

郭老师 解答

2021-01-07 16:02

你账上累计折旧额一共是多少？

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 16:04

车的累计折旧额是1178.49

郭老师 解答

2021-01-07 16:15

第二栏和第三栏填写这个金额
还有哪里不懂

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 16:16

是第几列呢？是不是第七列的第二栏和第三栏

郭老师 解答

2021-01-07 16:20

是第七行的第二列，第三列里面。

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 16:21

一次折旧金额是填写原值减去累计折旧金额之后的金额吗？原值49620.09-累计折旧1178.49=第四栏填报“享受加速折旧优惠计算的折旧/摊销金额 ”是吗？第五栏“纳税调减金额 ”需要填写吗？

郭老师 解答

2021-01-07 16:22

你好
不是
第四列原值-残值

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 16:25

老师您能算出多少吗？残值是不是累计折旧金额呢

郭老师 解答

2021-01-07 16:26

不是
残值率多少的

创业园照相打印店 追问

2021-01-07 16:27

老师，请您看下这个是资产卡片

郭老师 解答

2021-01-07 16:29

49620.09-49620.09*5%
第四列填写这个的