老师您好，自制出库入库单 买的票本抬头是送货单，单位所有的销售票和进项票都自制采用送货单， 请问：1、销售票的送货单抬头客户名写购买方？金额是不含税？ 2、进项票也用送货单自制，抬头可以不写单位名称吧？金额也是不含税？

老六 追问

2021-01-07 14:23

销售票金额是含税，进项票金额也是含税？

铭铭老师 解答

2021-01-07 14:28

同学你好
销售票和进项票，金额要分别和你开出去的销售发票和进项发票的金额一致的。

老六 追问

2021-01-07 15:12

这里的送货单是用来当做出库入库单的，只是单据名称是送货单，不是金额不含税吗？

铭铭老师 解答

2021-01-07 15:15

同学你好！
你们是一般纳税人企业的话，金额就是不含税的。如果是小规模企业，金额就是含税的。

老六 追问

2021-01-07 15:15

是一般纳税人，销售票和进项票都是不含税对吧？

老六 追问

2021-01-07 15:17

商贸公司，报销发票内容是男鞋，用于工地安全防滑使用，请问老师怎么做分录？

铭铭老师 解答

2021-01-07 15:21

同学你好
是的。都是不含税的金额。

老六 追问

2021-01-07 15:23

谢谢老师！商贸公司，报销发票内容是男鞋，用于工地安全防滑使用，请问老师怎么做分录？

铭铭老师 解答

2021-01-07 15:29

同学你好
借：管理费用-劳保用品 
贷：银行存款/库存现金

老六 追问

2021-01-07 15:40

谢谢老师！另外，进项票太多不想全部认证，收到的进项票怎么处理或怎么做分录？

铭铭老师 解答

2021-01-07 15:46

同学你好
1、取得进项票当月先不认证时
借：原材料等科目
       应交税费—应交增值税-待认证进项税额
贷：银行存款/库存现金


2、认证进项税额转入抵扣时


借：应交税费—应交增值税-进项税额


贷：应交税费—应交增值税-待认证进项税额