我们每个月需要向品牌方支付一定金额的品牌使用费，合同规定了涉及到的增值税及附件税我们承担，所得税对方承担，想了解下税费的计算方式和账务处理

微笑 追问

2021-01-05 16:21

有的，对方有给我们开发票

朴老师 解答

2021-01-05 16:26

那你计入管理费用服务费

微笑 追问

2021-01-05 16:33

那老师，我们代扣代缴的这部分在申报时怎么申报？

朴老师 解答

2021-01-05 16:39

只申报你们的收入部分，成本不报

朴老师 解答

2021-01-05 16:40

代收代付的部分不报

微笑 追问

2021-01-05 17:03

账务处理分录不应该是这样吗？

朴老师 解答

2021-01-05 17:05

这样做可以的，代扣代缴的这样子做

微笑 追问

2021-01-05 17:11

那代扣的这部分我们怎么缴纳呢？

朴老师 解答

2021-01-05 17:19

借应交税费-代扣代缴
贷银行存款

微笑 追问

2021-01-05 17:28

应该怎么申报呀？谢谢

朴老师 解答

2021-01-05 17:31

这个不申报，只是代扣代缴

微笑 追问

2021-01-05 18:00

那老师代缴时怎么操作？

朴老师 解答

2021-01-05 18:05

借应交税费-代扣代缴
贷银行存款