老师免税部分的进项如何做转出啊？我们这个月开了好多0税率的销项发票

陆 追问

2021-01-05 13:34

填在这里吗？
然后我分录应该 怎么写呀

maize老师 解答

2021-01-05 13:45

是的，借xx费用或者是主营业务成本，贷进项税额转出，

陆 追问

2021-01-05 14:05

这个怎么看着那么怪呢

maize老师 解答

2021-01-05 14:13

这个是结转进项税额转出，没有直接不管就可以，

陆 追问

2021-01-05 14:23

老师，这个是不是表示，前期期当月交的时候这里没有填写？那我在1月报的时候可以一次性填上吗

maize老师 解答

2021-01-05 14:31

不需要你写，这个是自动生成的，

陆 追问

2021-01-05 14:37

这里也不用直吗
我记得之前好像说要填

maize老师 解答

2021-01-05 14:45

这个是自动生成，只需要填写上面那个附表 就可以，附表生成主表你看主表是不是对，建筑业异地预缴就需要填写28栏，免税 减税填写23栏，别的不需要填写，