老师，就是装修啊，固定资产这一块都记录到递延收益冲减。嗯，安装了卷闸门。是这样做分录的吗？

雪天使 追问

2021-01-04 22:21

我上面的这个分路是正确的吗

雪天使 追问

2021-01-04 22:22

上面这个分录是正确的吗？

雪天使 追问

2021-01-04 22:24

以前的那个会计是这样做的我感觉他那个是做错了

雪天使 追问

2021-01-04 22:26

他是借：管理费用一长期待摊一装修   贷：递延收益-装修补贴。第2步是借：营业外收入  贷：递延收益装修补贴。

雪天使 追问

2021-01-04 22:27

还第3步是，借：预付账款—某某。贷：银行存款

雪天使 追问

2021-01-04 22:28

因为这笔钱是预付给别人的，到时候要冲销的话就体现了预付账款，像我手工做的那个图片的分录就冲减了预付账款。

雪天使 追问

2021-01-04 22:29

有正确的分录吗？

钟存老师 解答

2021-01-04 22:39

嗯嗯
管理费用本身属于损益
里边设置长期待摊的明细科目是没有意义的

雪天使 追问

2021-01-04 23:02

求正确的分录。

钟存老师 解答

2021-01-04 23:15

按照你的第一张图片上的分录写就可以的

雪天使 追问

2021-01-05 18:41

好，谢谢了

钟存老师 解答

2021-01-05 18:42

不客气
祝您工作顺利