老师,截图上的问题在账务和税务上怎么处理 问
一、会计处理(新收入准则) 1. 以租代售(设备销售) 实质:分期收款销售商品,在设备控制权转移时一次性确认全部设备销售收入(47万/台×5台=235万),同时确认长期应收款。 后续收款:冲减长期应收款,并按实际利率法确认利息收入。 2. 运维服务 按发电量逐期确认运维服务收入(0.08元/kWh),同时结转对应的运维成本。 二、税务处理 1. 增值税 设备销售:按“销售货物”13%税率,在控制权转移时确认纳税义务,开具增值税发票。 运维服务:按“现代服务-其他现代服务”6%税率,在提供服务并收款时确认纳税义务,开具增值税发票。 2. 企业所得税 设备销售:按分期收款方式,按合同约定的收款日期确认收入实现。 运维服务:在提供服务的期间内分期确认收入。 答
老师,公司聚餐买的食材,只有这种票,能记账吗 问
哦就是要记录好,之后汇算清缴的时候调增是吧? 答
您好,小规模公司没有员工,只报了法人一个人的工资, 问
没有发工资,可零申报个税 答
老师好!我公司是小规模纳税人,现在要在这个公司下 问
同学,你好 可以成立的 答
变更股权,其中一个股东是公司控股的,股东会决议是 问
公司控股,没有持股的。就是变更法人持股,原来股东那里,是盖公章还是? 答

签汽车租赁合同,可以无偿使用吗?
答: 您好,无偿使用协议可以签,但是很多税务局都不认可这种无偿使用的协议。
公司无汽车,老板汽车借公司用,签无偿租赁合同,可以吗?
答: 可以签车辆租赁协议,到地税部门代开租赁发票,该车发生的相关费用就可在公司账面列支。 企业员工与企业签订私车公用协议,无论有否租金,保险费、车购税等涉及车主个人负担的不得在税前扣除,其余可以根据租赁协议条款,如应企业负担的,可在税前扣除。老板与公司签定协议后。 无偿使用车辆协议是否要到税务局备案请咨询当地主管税务局。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
租赁可以签订无偿使用合同吗,不开租赁发票
答: 您好,可以的,但是需要有充分的理由。




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健康宝贝 追问
2020-12-31 11:20
东老师 解答
2020-12-31 11:21
健康宝贝 追问
2020-12-31 11:23
东老师 解答
2020-12-31 11:26