老师好，8月购进资产，应该入存货，错误入了固定资产，现在作固定资产冲减，已折旧2个月，请问冲减后如何做分录

黄谦 追问

2020-12-29 09:48

固定资产清理那个科目有余额，怎么处理

maize老师 解答

2020-12-29 09:55

不需要做清理，这个是做错科目，不是处置了，

黄谦 追问

2020-12-29 11:28

那请问老师怎么做分录

黄谦 追问

2020-12-29 11:30

那我截图的那分录应该怎么改：借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产

maize老师 解答

2020-12-29 11:36

借固定资产负数，借存货， ，借管理费用 负数，贷累计折旧 负数，   

黄谦 追问

2020-12-29 11:37

要做清理吧，如果入的是存货，就不会有折旧

maize老师 解答

2020-12-29 11:46

不要做清理，是需要冲掉之前，是做错账，你这个不是处置，处置才是走清理，