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送心意

晓海老师

职称： 会计中级职称

2016-09-27 16:37

之前已付款但未确定何时拿回发票，所以做的分录是：借：其他应收款，贷：现金/银存，然后跨年但在汇缴后才拿回发票，按照这个分录做的话，现在，属于会计前期重大差错，其次，必须先专项申报，待审批后做这个分录：借：以前年度损益调整，贷：其他应收款，还有一笔是借：应交税费--应交所得税，贷方记什么科目？

耍酷的黄蜂 追问

2016-09-28 10:57

老师您好，还在吗？这堂课是熊超老师那个精通内帐里面的课时4：原始凭证业务（4）里面讲到的，在这个视频的五十几分钟里面有的

晓海老师 解答

2016-09-27 16:19

你好！这是处理什么业务的分录？

晓海老师 解答

2016-09-27 17:02

你好，一般情况下应该是暂估入库，汇算清缴时只调增利润不做账务处理，这是那堂课的课件儿？

晓海老师 解答

2016-09-28 15:53

你好！我是兼职答题老师看不到你们的课件

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相关问题讨论
是的 都做到四月份 相当于补做
2022-04-10 14:25:37
你好！ 1 借：信用减值损失3800×5% 贷：坏账准备
2022-01-23 01:38:59
你好， 借，银行存款 贷，营业外收入
2020-05-21 16:50:10
你好 借 长期股权投资 600 管理费用 10 累计折旧 300 存货跌价准备 30 贷 银行存款 100%2B10 固定资产 500 库存商品 130 资本公积 200
2020-05-05 08:22:23
你好， 1 借：坏账准备 10000 贷：应收账款 10000 2 借：应收账款 8000 贷：坏账准备 8000 同时 借：银行存款 8000 贷：应收账款 8000 3 坏账准备=（3000000加上5850000减10000减4000000）*5%-（150000加上8000减10000）=94000 4 借：信用减值损失 94000 贷：坏账准备 94000 祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2020-04-22 13:26:53
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