老师，之前的会计在做账时2015年12月结转下年度的其他应收账款（个人社保）期末余额在借方有2万多元，但是我们公司没有欠社保费，个人部分也是发工资的时候全部扣款的，我现在才发现要怎么冲平这笔账？分录怎么做？

画娥眉 追问

2016-09-27 15:51

他在支付工资的时候分录是：借应付职工薪酬20800其他应收款社保单位5823.74 个人2012.20  贷：现金28635.94

邹老师 解答

2016-09-27 15:45

你好，那应付职工薪酬有对应的个人社保的余额吗

邹老师 解答

2016-09-27 15:47

那怎么个人社保又有余额没有抵消掉呢？
需要去查明是什么原因造成的

邹老师 解答

2016-09-27 15:52

你好，那计提个人社保是怎么进行账务处理的