老师：抵扣联发票每个月不用装订吧，然后抵扣联发票留存需要附上送货单那些吗，送货单和入库单和出库单我都是附在发票联后面然后跟着凭证一起装订的

倩 追问

2020-12-28 10:15

意思是抵扣联后面也要附上一张送货清单是吧

倩 追问

2020-12-28 10:40

老师我们支付了预付款，然后材料商业开票给我们了，材料货要半个月后才收到，那么本次做账发票后面就不用付上送货单，还是要附上送货单，

倩 追问

2020-12-28 10:50

老师：专票票面没有验证吗，怎么查验真伪

郭老师 解答

2020-12-28 11:24

是的
需要有送货单
或者你们的入库单

郭老师 解答

2020-12-28 11:25

效验码吗
纸质的吗

倩 追问

2020-12-28 11:25

是纸质版的专票

倩 追问

2020-12-28 11:27

好的那我把抵扣联后面也附上送货单，（抵扣联附了送货单就不用附入库单了吧）



发票联后面我附了送货单也附了入库单和出库单

倩 追问

2020-12-28 11:34

老师我们2021.01月开始才是一般纳税人，那么我们购买材料支付的材料款做的会计分录是这样吗？借：原材料

借：应交税费---应交增值税（进项税额）一般纳税人取得专票

贷：银行存款

倩 追问

2020-12-28 11:44

还是直接借：原材料    
贷：银行存款

倩 追问

2020-12-28 11:59

抵扣联不用装订吧

郭老师 解答

2020-12-28 12:16

你好
是的
发票一月份到的可以

倩 追问

2020-12-28 12:17

老师我说的是老师我们2021.01月开始才是一般纳税人，那么我们现在2020.12月购买材料支付的材料款做的会计分录是这样吗？借：原材料

借：应交税费---应交增值税（进项税额）一般纳税人取得专票

贷：银行存款

郭老师 解答

2020-12-28 12:25

小规模期间有收入的不可以这么做

倩 追问

2020-12-28 12:48

本月还是小规模收到这个专票，我可以等到下个月成为一般纳税人后再抵扣也是可以的吧

倩 追问

2020-12-28 12:49

本月我还是小规模那我支付的材料款是不是直接借：原材料
贷：银行存款

郭老师 解答

2020-12-28 12:54

你小规模期间有没有收入的

倩 追问

2020-12-28 13:13

小规模期间2020.01月有笔收入

郭老师 解答

2020-12-28 13:41

那就不可以抵扣增值税
必须是一般纳税人之后收到的才可以

倩 追问

2020-12-28 15:29

那这样子就浪费了税金

郭老师 解答

2020-12-28 15:35

你让对方一月份给你开发票

倩 追问

2020-12-28 16:21

老师几张凭证的封面就是一个汇总对吧

倩 追问

2020-12-28 16:23

老师记账凭证有电子版编辑的吗
这样我就可以编辑然后打印出来
老师每个月的记账凭证，封面就是一个凭证汇总对吧

郭老师 解答

2020-12-28 16:29

你好
是的
是的
是的

倩 追问

2020-12-28 16:50

抵扣联不用跟随记账凭证装订在一起吧

倩 追问

2020-12-28 16:51

每个月专票的抵扣联直接单独整理留存对吧

郭老师 解答

2020-12-28 17:27

抵扣联和抵扣清单装订在一块儿。