老师！跟代账公司交接账务，12月份开始我们要自己做。但是他们没有做银行账，账务简单的可怕。我们公司10月底变更的法人，税务地址现在还在变更，账务代账公司给做到了11月份。老法人银行公户我们11月份在用（但代账11月账并没有做这部分），12月份自己开了新的银行公户。我下一步该做12月份的账，现在都不知如何下手，请老师指点，谢谢！

海丹 追问

2020-12-26 14:28

11月份以前4年的银行账都是老法人的账，我们新法人是从11月开的公司，费用很大，我们是不是做成开办费？而且我也是才来到这个公司几天，是补出来11月份的账，还是从头补？建账套期初余额照搬科目余额吗？

文老师 解答

2020-12-26 14:44

那账面的往来新老股东或法人是如何协商的

海丹 追问

2020-12-26 14:51

他们交接没有提过这个

海丹 追问

2020-12-26 14:57

我现在接账，都不知如何下手了。请老师赐教

文老师 解答

2020-12-26 15:05

您和老板核实一下，以前的往来需要你们承担吗，还有您看下他们的财务报表，帐上的往来挂账多不多

海丹 追问

2020-12-26 15:12

核实后，以前的往来是需要我们承担的，其他应付8万多，都是应付职工薪酬

海丹 追问

2020-12-26 15:14

那我给他全部做成8万的现金支付结清可以吗？

文老师 解答

2020-12-26 15:19

那实际需要支付吗

海丹 追问

2020-12-26 15:22

是不需要实际支付的

文老师 解答

2020-12-26 15:22

那或者可以这样做的

海丹 追问

2020-12-26 15:26

老师！银行账我该怎么做？如果补做，是需要补多长时间的？太早的话，我都不知到实际业务是什么，原始凭证也会不全。无法下手。如果从本年11月开始的话，是可以找到原始凭证的。

文老师 解答

2020-12-26 15:31

那就是以前的往来就不管理，以后的那个银行应该也不走了，走新开的银行是吧

海丹 追问

2020-12-26 15:36

以前的往来不管理，老银行我们11月份用过1个月，老银行只走账11月份的行吗？

文老师 解答

2020-12-26 15:38

有涉及到您现在业务的可以