老师：有个供应商在9月~11月期间开了普票145万给我们，现在对方说他们这个季度利润超了，要缴企业所得税，要让我们把票那回去给他，我想问跨月的票还能退回去的吗？如果我们坚持不退，他们在系统上能强制冲红吗？

郭老师 解答

2020-12-25 16:28

成本不够可以暂估
只要明年汇算清缴，之前发票到了都可以

敏儿 追问

2020-12-25 16:50

因为对方利润超了，下个月要交企业所得税，所以他想我们退回发票；他开给我们的是普票的来的，不是专票，不用认证的；对方怎么处理才能避开交企业所得税呢？好像利润有275万元了

郭老师 解答

2020-12-25 16:53

你好
收回发票作废就可以

敏儿 追问

2020-12-25 17:08

这些发票是9月~11月开的，只能冲红吧，关键他要我们退回去100多万冲红这么大金额，不会有风险吗？

郭老师 解答

2020-12-25 17:30

有风险
虚减了收入
逃税

敏儿 追问

2020-12-25 17:38

我们收票方会有什么风险呢

郭老师 解答

2020-12-25 17:42

你好，你没有风险的啊，和你没有关系

敏儿 追问

2020-12-26 10:54

老师：我问一下，如果像对方公司那样，现在年利润额有275万元，想减少点利润，让别的供应商开成本票给他，需要开多少票才能抵125万左右的利润呢？因为他开票给我们，我们没法退回给他，现在要找人开票给他冲销成本，谢谢

郭老师 解答

2020-12-26 10:57

开普票直接开125万就可以

敏儿 追问

2020-12-26 11:00

老师：是这样的，现在需要开成本票的这家企业是小规模企业来的，现在的税点1%哦，

郭老师 解答

2020-12-26 11:00

抵扣所得税不用看税率

敏儿 追问

2020-12-26 11:48

老师：不太明白哦？你说企业所得税不用看税率，那么人家给他给的材料票如何相抵企业所得税呢

郭老师 解答

2020-12-26 11:54

抵扣所得税你要看增值税税率
吗
你要普票


价税合计做账抵扣