老师，上个月有一笔分录写错了，明细科目写错了，这个月我做了红字冲回，我准备再补充一笔新的正确的分录，这个分录的日期写什么时候呢，是但是的记账日期还是现在的记账日期。还有原始凭证怎么处理

叶诗 追问

2020-12-24 11:50

还有我们收到的款项和开出去的发票  金额不一致，这个要怎么记账呢？

辜老师 解答

2020-12-24 11:51

大于还是小于呢，能收回的不

叶诗 追问

2020-12-24 11:51

小于 比如开票金额是50000  我们只能收到30000  其他的钱也收不回

辜老师 解答

2020-12-24 11:52

收不回的，就要计提坏账，并核销坏账

叶诗 追问

2020-12-24 12:46

但这种情况是每个月都有的，这个少收到的差额是对方直接付给了一些个人，这些人帮我们给对方做业务 ，但他们又不是我们的员工，也不会给我们开票，我要怎么记账，这种是不是不能提坏账

辜老师 解答

2020-12-24 13:33

不能收回的，要计提坏账，并核销坏账