税务局由对方公司查到我公司账目，由此我公司自己发现在2014年货款以现金已经支付对方，但当时的会计并没有入账，直至2016年往来还挂账。 当时我给税务稽查科的答复是已经结清货款，然后自己就手补了些一张凭证及涉及到的相关的账簿拿给了税务稽查科，这样肯定会改变14年的相关账目；但2015年换的会计至现在的我，公司账上还有此笔往来。那我现在需要怎么才能平掉此笔往来，那更改了的14至16年相关账怎么处理？ 当时我补的凭证是：公司从法人借款100，支付对方货款。少支付对方0.6元。

晕菜简简单单 追问

2016-09-26 11:33

老师的意思是：借款就写100.6元   借：现金100.6    贷：其他应付款  100.6
                         在今年直接就账务处理，支付货款     借:应付账款        贷：现金 

这不是跟我之前交给税务稽查科的   资料不太相符吗？      这样没事

吴月柳 解答

2016-09-26 10:21

直接在现在做，借股东这笔款然后支付给对方。

吴月柳 解答

2016-09-26 10:58

你做借款时金额相符不用多出来，不然就不是补了是现在才付的。

吴月柳 解答

2016-09-26 11:38

那0.6要通过以前年度损益调整科目调才可以。