老师，现在从代理记账把账本接回来，根据明细表录入起初数据，但是出来的资产负债表和申报的资产负债表应收应付预收预付和其他应收应付款的数据不一样怎么办呢？

maize老师 解答

2020-12-24 09:29

“应付账款”项目＝（应付账款＋预付账款）明细贷余 
 “预收款项”项目＝（应收账款＋预收账款）明细贷余

maize老师 解答

2020-12-24 09:29

  应收账款 ＝（应收账款＋预收账款）明细账借方余额－坏账准备
   预付款项 ＝（应付账款＋预付账款）明细账借方余额－坏账准备

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:31

不是平的，但是我根据他们拿来的明细表一一登记的呢

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:32

那个我软件上都设置好的

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:32

应付职工薪酬这明细表和资产负债表不一致呢

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:33

应付职工薪酬这明细表和资产负债表不一致呢

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:33

应付职工薪酬这明细表和资产负债表不一致呢

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:34

应付职工薪酬明细和报表不一样

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:35

照片好像发不过去

maize老师 解答

2020-12-24 09:47

“应付职工薪酬”项目，应根据“应付职工薪酬”科目的明细科目期末余额分析填列；
  在资产负债表中，企业应当根据应支付的职工薪酬负债流动性，对职工薪酬负债按照流动和非流动进行分类列报。短期薪酬、离职后福利中的设定提存计划负债、其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债、辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分应当在资产负债表的流动负债项下“应付职工薪酬”项目中列示。
  辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分、离职后福利中设定受益计划净负债、其他长期职工福利中符合设定受益计划条件的净负债应当在资产负债表的非流动负债项目下单独列示。

DUS.熠 追问

2020-12-24 09:48

没有提存的，就简单的工资，但是明细表和报表数据不一样

maize老师 解答

2020-12-24 10:01

对方给你明细账和对方资产负债表明细账期末数对上吗，

maize老师 解答

2020-12-24 10:02

对方给你明细账和对方资产负债表应付职工薪酬期末数对上吗，

DUS.熠 追问

2020-12-24 10:06

就是对不上呢

maize老师 解答

2020-12-24 10:12

那需要问下对方看啥情况了，