非贸付汇代扣所得税的整个过程的分录 ？

SFC—SFC 追问

2020-12-23 11:22

老师，现在供应商不同意退回代扣的税金给我们，可以让那个他们私账退回来吗？分录是怎样入呢？

朴老师 解答

2020-12-23 11:23

可以
直接冲减支付的分录

SFC—SFC 追问

2020-12-23 13:19

如果他们同意用私人账户转款回给我们公账，是 借 银存 -港币 贷：其他应付款-代付税费 对吧？  本来税金是59118元，他们说每天只能汇一万港币过来，那汇率是按当天 的汇率折合为人民币还是按月初的汇率呢

朴老师 解答

2020-12-23 13:24

你们当时定的是什么时候的就 选择什么时候

SFC—SFC 追问

2020-12-23 13:56

没定的，之前是按发票入账到主营业务成本的，后面付汇后代扣代缴的时候以为可免交所得税所以当时就没交，现在已经补交所得税、补交所得税后入入账 借：应收账款59118.23   贷：银行存款 59118.23    请问如果他们私账退税金回来   是借： 银存-港币  贷：应收账款  对吗

朴老师 解答

2020-12-23 14:02

那就按照月初的汇率哦
２.对的

SFC—SFC 追问

2020-12-23 14:44

老师，麻烦您看下，分两种情况下入账的分录对不对

朴老师 解答

2020-12-23 14:50

这两种都是可以的

SFC—SFC 追问

2020-12-23 15:08

可以把应交税费-代扣税金 换成其他应付款-代扣税金吗？

朴老师 解答

2020-12-23 15:13

代扣的这两种都行的

SFC—SFC 追问

2020-12-23 16:05

好的，代扣代缴所得税不需要计提的对吧

朴老师 解答

2020-12-23 16:08

对的，这个是不需要计提的

SFC—SFC 追问

2020-12-23 17:32

老师，现在供应商同意用私人账户退回税金给我们，但是每天只能退1万港币，每天的汇率不一样，让他们按税金59118.23元付汇过来，每天他们付多少港币按当天汇率算，直至付完59118.23元 就可以吧？

朴老师 解答

2020-12-23 17:44

对的，这样操作就可以的