我公司是酒店，人寿保险公司某人在出纳处借款3000元，出纳做现金支出3000元，备注挂账人寿保险公司会费，我做账，借 其他应收款 贷 现金，后边也没有挂账的附件，不知道该怎么转换了，挂账这部分在分录上怎么提现呀？请老师指点。

我是小领 追问

2020-12-21 14:29

有个借条，人寿是协议单位，前边有挂账，这笔继续挂，都在前台酒店系统里挂着呢

朴老师 解答

2020-12-21 14:33

恩，那就是挂往来的哦

我是小领 追问

2020-12-21 14:36

还有一笔，跟这个类似，这个走了费用了，挂账进了收入了，我等于平了，上边这个借款的不知道怎么弄？我这么做对吗老师？

朴老师 解答

2020-12-21 14:44

借款这个挂往来，能收回就收回，收不回就挂着

我是小领 追问

2020-12-22 08:31

对方在咱单位有挂账，这一笔也给挂进去了，未来会当做收入收回来的，实际就是咱先垫付了一下。这种出纳做了借出，怎么去反映整个过程

朴老师 解答

2020-12-22 08:32

就是用其他应收款或者其他应付款来反馈

我是小领 追问

2020-12-22 08:35

是先做成费用，未来收入抵了费用，就平了，还是怎么着？觉得挂上欠账实际咱已经又挂应收账款了等于重复记录欠账了吧？

朴老师 解答

2020-12-22 08:37

你们垫付出去的应该收回来的，为什么还得当作收入收回来？