老师您好，我们公司是当月15日发放上个月工资，那我们当月计提工资这个数量是多少怎么判断呢？

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 09:48

计提金额和发放金额不一样能行么？

文文老师 解答

2020-12-21 09:49

计提金额和发放金额不一样，可以的，正常现象

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 09:52

下个月发放也不用调整金额吧？

文文老师 解答

2020-12-21 09:55

下个月发放，可以不用调整金额

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 09:56

老师，那计提金额和发放金额不能差的太多吧？有个标准么？

文文老师 解答

2020-12-21 09:59

没有标准，按我上面说的方法预计，也不会差异太多。

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:01

那计提的应付职工薪酬和发放的应付职工薪酬金额也不一样呀

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:02

还是没太懂

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:04

我们公司的会计都是让我们这么做的

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:06

这是我们做的分录

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:07

计提的应付职工薪酬和发放时的应付职工薪酬是一样的，这个月老会计让我做个计提12月份工资的分录，我不知道金额填多少

文文老师 解答

2020-12-21 10:08

当月计提当月发放。
你这也只是过渡了应付职工薪酬这个科目而已。

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:10

那我们如果实发工资是28000左右，我能计提30000么？计提的话只能多计提，不能比实发工资少么？如果少计提了，下个月还得补提么？

文文老师 解答

2020-12-21 10:13

少计提了，下个月还得补提，多计提了， 下个月少计提或者先冲销原计提的，再按实际发放的计提

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:18

这个月多计提了，下个月还得少计提？是把差额算出来，下个月计提中减去么？

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:19

要是每个月都多计提，每个月都得这样操作么？

文文老师 解答

2020-12-21 10:20

是
每个月都多计提，每个月都得这样操作

俊逸的小天鹅 追问

2020-12-21 10:22

好的，明白了，谢谢老师

文文老师 解答

2020-12-21 10:25

好的，祝你工作顺利。请五星好评!