老师，利润表的营业税金及附加和资产负债表的应交税费不等是什么原因？

小桔子 追问

2020-12-18 14:45

那怎么在系统查出来？

小桔子 追问

2020-12-18 14:46

相差几十块钱

东老师 解答

2020-12-18 14:49

因为这两个科目一般不是相等的，差点钱也不一定就是错的。

小桔子 追问

2020-12-18 15:07

例如计提的时候都是借营业税金及附加贷应交税费未交增值税，城市，教育税，支付时借营业税金及附加贷银行存款，查出不平就是支付了个税几十块钱

小桔子 追问

2020-12-18 15:07

我怎么做平账？

东老师 解答

2020-12-18 15:09

你说的平账是什么意思，应交税费 和税金及附加平吗？

小桔子 追问

2020-12-18 15:15

是呢，因为我计提是弄在一起了

东老师 解答

2020-12-18 15:18

那你就一笔一笔对  看哪笔出错了

小桔子 追问

2020-12-18 15:22

付个税的时候，就是个税做成贷应交税费应交个税

东老师 解答

2020-12-18 15:23

做错了吧  应该在借方吧

小桔子 追问

2020-12-18 15:25

现在分录怎么做呢

东老师 解答

2020-12-18 15:26

交个税的时候  借：应交税费-应交个人所得税  贷：银行存款

小桔子 追问

2020-12-18 15:34

做错的我怎么更正？

东老师 解答

2020-12-18 15:35

你是怎么做的分录 列出来看下

小桔子 追问

2020-12-18 15:39

借应付职工薪酬工资，制造费用工资，贷其他应收款社保，其他应收款，应交税费应交个税，银行存款

东老师 解答

2020-12-18 15:55

您这个分录怎么看着这么奇怪呢

小桔子 追问

2020-12-18 15:59

我也不知道，是之前的人做的，就是付工资涉及的内容，例如罚款，代扣社保，正确应该怎么做呢

东老师 解答

2020-12-18 16:00

我给您发个计提工资 和社保的分录 您看下吧

小桔子 追问

2020-12-18 16:02

那现在做错了，我该怎么改呢，

东老师 解答

2020-12-18 16:05

您把您的分录借贷都帮我写清楚一下，刚才看不太清楚明白