如果这个月确认预收账款，按照无票收入缴纳了增值税。那实际开票的那个月怎么做会计分录

安详的小蝴蝶 追问

2020-12-18 09:47

那实际开票的月份增值税就为0了是吗

小菲老师 解答

2020-12-18 09:48

同学，你好
对的，因为你之前已经交了

安详的小蝴蝶 追问

2020-12-18 09:59

我们是租赁业，这个月收到钱走预收，等下个月开票了在确认收入可以吗
这个月收到的钱是1到3月份的钱，就是提前一个月收

安详的小蝴蝶 追问

2020-12-18 10:01

这个月这样写分录。下个月红冲，然后在做一笔这个分录是不是

安详的小蝴蝶 追问

2020-12-18 10:03

填增值税报表的时候，无票收入栏写这个数，下次实际开票填对应的负数是这样吗。到时候可以填负数吗

小菲老师 解答

2020-12-18 10:06

同学，你好
申报表不用填负数，到时候，一正一负可以抵消

安详的小蝴蝶 追问

2020-12-18 10:16

申报表怎么体现一正一负呢，开完发票以后，数据都自己带出来的
我不填个负数。不就交重了吗

小菲老师 解答

2020-12-18 10:18

同学，你好
开票软件上面的销项税减去你红字的销项税，直接填就可以了

安详的小蝴蝶 追问

2020-12-18 10:44

申报增值税的时候数据都是开票软件上自动导出的，不是自己填的

小菲老师 解答

2020-12-18 10:48

同学，你好
如果你的申报表是自动录入的，不能修改，那你就在未开票收入填负数