已经结账了，但是后面发现科目写错了，金额没错，怎么调账和修改呢？

Wiliam 追问

2020-12-17 14:51

分录怎么写呢？

小菲老师 解答

2020-12-17 14:52

同学，你好
你之前的分录怎么做的，做错了哪里？

Wiliam 追问

2020-12-17 14:58

之前房租交了三个月的，按理是应该后三个月摊销的，但是忘记了，后面有个月没有摊销

Wiliam 追问

2020-12-17 14:59

还有就是摊销的科目写错了，应该是借:销售费用  贷:预付账款—房租写成了管理费用

小菲老师 解答

2020-12-17 15:00

同学，你好
借：管理费用
贷：固定资产-累计折旧

Wiliam 追问

2020-12-17 15:11

怎么变成固定资产了？

Wiliam 追问

2020-12-17 15:11

这个是房租

小菲老师 解答

2020-12-17 15:13

同学，你好
不好意思，老师看错了
更正分录
借：销售费用
借：管理费用（红字）

Wiliam 追问

2020-12-17 15:16

先冲销，再更正，更正就是你那个分录吗

小菲老师 解答

2020-12-17 15:17

同学，你好
你只是2个费用科目错了，直接用这个分录

Wiliam 追问

2020-12-17 15:19

冲销是什么意思呀，如果发现之前有笔分录多记录了，后面发现多了这一笔，该怎么做呢

小菲老师 解答

2020-12-17 15:21

同学，你好
冲销，就是做一笔一模一样的红字分录
多做了，就用冲销

Wiliam 追问

2020-12-17 15:22

金蝶精斗云里面有个冲销的，直接点那个红字冲销就可以了对吗

Wiliam 追问

2020-12-17 15:23

那如果金额写错了呢

小菲老师 解答

2020-12-17 15:25

同学，你好
可以的
金额错了，一般用差错更正法

Wiliam 追问

2020-12-17 15:28

猜错更正法，怎么写分录呢

小菲老师 解答

2020-12-17 15:30

同学，你好
就是如果少算了5块钱，就做把这5块钱单独做一笔

Wiliam 追问

2020-12-17 15:32

比如本来是10块钱，之前写的借：管理费用  5  贷：库存现金5，然后再写一笔这个分录就行了对吧？

小菲老师 解答

2020-12-17 15:33

同学，你好
你的理解正确

Wiliam 追问

2020-12-17 15:37

那科目也错了，金额也错了呢？

小菲老师 解答

2020-12-17 15:38

同学，你好
那就需要红字冲销，再做一笔正确的