老师，请问我公司去年有一笔长期待摊的运费，属于销售费用少记了，现在应该怎么做账处理啊？

厌遇 追问

2020-12-17 10:54

是的，这个就是长期待摊的销售部运费

厌遇 追问

2020-12-17 10:54

该怎么调整啊，老师

韦老师 解答

2020-12-17 11:00

借：利润分配-未分配利润
  贷：销售费用
借：销售费用
  贷：长期待摊费用

厌遇 追问

2020-12-17 11:15

不用以前年度损益调整吗

韦老师 解答

2020-12-17 11:23

小企业会计准则没有这个科目了

厌遇 追问

2020-12-17 11:27

好的，老师。还有就是借：利润分配-未分配利润 贷：销售费用 这步就相当于结转损益，系统月底可以自动结转，我是不是就可以不用自己再录凭证了呢？

韦老师 解答

2020-12-17 11:39

你就录入这个凭证进去就可以了

厌遇 追问

2020-12-17 12:14

意思是还是要自己录？损益期末要结转哒

韦老师 解答

2020-12-17 12:55

这个凭证还是要手动录入哈

厌遇 追问

2020-12-17 15:54

好的，谢谢

韦老师 解答

2020-12-17 16:09

不客气，祝你工作顺利！

厌遇 追问

2020-12-17 16:11

老师，还想咨询您一下，如果去年的收入，之前的会计少记了，现在应该怎么做啊？

韦老师 解答

2020-12-17 16:19

你好！请重新提交新问题谢谢！