想问以前年度损益调整，在报表中怎么调整期初

小鱼儿 追问

2020-12-17 10:45

就是我发现去年有78500的费用票没有进账，今年我做了以前年度损益调整，如果不调整资产负债表期初数，与利润表就不平

江老师 解答

2020-12-17 10:47

这个无法调增期初数据，只能当本月账务处理。
1、借：以前年度损益调整
贷：应付账款（或其他应付款）
2、借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整

小鱼儿 追问

2020-12-17 13:33

那我资产负债表未分配利润有上年费用数了，利润表没有，两个表不平啊

江老师 解答

2020-12-17 14:19

用了“以前年度损益调整”这个科目，本身数据就是不平的，需要加或减“以前年度损益调整”的数据。