请问保洁公司本月开具红字发票60000（保洁费）增值发票，款未收到，销项税额为3306，不含税价56694，上月已结转成本了54000，本月红冲了如何做分录，月底还用结转吗？多谢！

Ljmm 追问

2020-12-16 22:28

客户退返了，我是刚接手的

Ljmm 追问

2020-12-16 22:29

今天红冲了，不清楚月底如何记帐和结转

佟老师 解答

2020-12-16 22:48

那就把之前蓝字发票确认收入和成本都做冲红处理

Ljmm 追问

2020-12-16 22:50

如何做分录，销项税额还要做转出吗？

佟老师 解答

2020-12-16 22:51

借主营业务收入
销项税额
贷应收账款
你成本上月怎么结转，就红字冲红