电力局给我们公司开的电费专用发票价税合计10万元，其中包括其他公司2万，我们自制了分割单。那我公司认证专票的时候怎么认证？是10万全额认证吗？

✠ 追问

2020-12-16 17:52

那怎么写分录？

郭老师 解答

2020-12-16 17:54

借管理费用，
其他应收款
进项
贷银行存款
借银行存款贷其他应收款。

✠ 追问

2020-12-16 18:04

现在过了申报日期还能进项转出吗？转出多少？是价税合计额还是进项税额？

郭老师 解答

2020-12-16 18:06

你好过了，申报日期没法转出，你可以下个月进项转出的，你进项是勾选的全部吗？

✠ 追问

2020-12-16 18:32

进项转出时是填写到“其他应作转出”那栏吗？

郭老师 解答

2020-12-16 18:35

你好是的，是这么做的。

✠ 追问

2020-12-16 18:37

进项转出是只转出应分割的进项税额吗？

郭老师 解答

2020-12-16 18:38

你好是的，转出别人使用的那一部分。