老师您好！新成立几个月的商贸公司，账本9月份没做工资；10月份工资11000元。自然人税务系统里申报数显示9月份工资11000；10月份44000；11月份50000元。9、10月份账本已装订，现在做11月份的工资应该怎么计提发放 才能更税务系统相等？

老六 追问

2020-12-16 14:06

老师您好！10月份账本做的11000 。 等于都推后一个月以次月收到的银行单做的，结果跟税务系统少了一个月

朴老师 解答

2020-12-16 14:08

那就是５００００-１１０００
这样计算的哦

老六 追问

2020-12-16 14:15

为啥减？
10月份计提11000发放11000
11月份计提44000发放44000
11月份申报50000
11月份计提50000？

老六 追问

2020-12-16 14:15

11月份下个月才发放（收到银行单）

老六 追问

2020-12-16 14:18

为什么50000—11000？
现在11月份做计提工资44000发放工资44000后，刚好差这个月申报系统的50000

朴老师 解答

2020-12-16 14:21

因为多报了一个月的

老六 追问

2020-12-16 14:26

应该调软件账里的工资表？
计提44000
发放40000
同月里再做第二次工资计提：
计提50000—11000=39000

等下要收到银行单据再做发放？

老六 追问

2020-12-16 14:27

下月发放的是这样申报的55000呀 同时计提55000
没法平账3900呢？

朴老师 解答

2020-12-16 14:31

１０月份账上是多少？
你看下应发多少？现在一共申报了多少了，然后差额就是这个月的

老六 追问

2020-12-16 14:34

差额就是50000啊！

老六 追问

2020-12-16 14:35

10月份账上11000
但其实是9月份的发放工资数

老六 追问

2020-12-16 14:37

请问税务系统当月申报的数是当月发放数还是计提数？

朴老师 解答

2020-12-16 14:47

同学你好
是到当月发放数
因为工资是当月计提次月发放并申报

老六 追问

2020-12-16 15:06

老师您好！那我按当月计提当月发放申报的是对着的？
9月份开始报税 0申报 账里没计提

10月份申报数是11000
10月份收到银行发放工资单11000
10月分录计提工资11000
                  发放工资11000

11月份申报数是44000
11月份收到银行发放工资单44000
11月份计提工资44000
              发放工资44000
11月份再计提工资50000

等下月12月份再发放工资
老师这样做正确吗？



11月份收到银行发放工资单44000
11月份
申报数50000
理解为11月份

老六 追问

2020-12-16 15:08

老师您好！那我按当月计提当月发放申报的是对着的？
9月份开始报税 0申报 账里没计提

10月份申报数是11000
10月份收到银行发放工资单11000
10月分录计提工资11000
发放工资11000

11月份申报数是44000
11月份收到银行发放工资单44000
11月份计提工资44000
发放工资44000
11月份再计提工资50000

等下月12月份再发放工资
老师这样做正确吗？

朴老师 解答

2020-12-16 15:11

嗯，这样做就可以了

老六 追问

2020-12-16 15:17

老师您好！认缴的实收资本需要做账吗？有一情况是，
借：计提工资11000
贷：其他应付款-法人11000

实际是不发工资，这个公司欠法人的账如果公司账户没钱，怎么平账？

朴老师 解答

2020-12-16 15:28

那你后面得把这个工资的冲减了

老六 追问

2020-12-16 15:38

问题1、认缴资本账务里需要做吗？
问题2、公司欠法人的但账户没钱怎么平账？

朴老师 解答

2020-12-16 15:43

同学你好
不做
２.三年以内可以不做

老六 追问

2020-12-16 15:47

不做的话法人付的工资没法冲减，三年后必须做？营业执照有效期无期限

朴老师 解答

2020-12-16 15:57

对，超出三年的必须做

老六 追问

2020-12-16 16:47

冲减其他应收或其他应付 没别的办法？

朴老师 解答

2020-12-16 16:49

还可以转到营业外