小规模小型微利企业劳务公司收到或支付劳务费怎么写分录 税率是多少 小规模纳税人（不是劳务公司，不是小型微利）收到或支付劳务费怎么写分录，及税率

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 19:59

   是的  是的

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 20:00

有建筑劳务  还有代发工资劳务费

郭老师 解答

2020-12-15 20:05

借银行贷主营业务收入应交税费，
借主营业务成本贷银行存款
税率是1%。

郭老师 解答

2020-12-15 20:06

借成本费用相关科目-劳务费贷银行存款。

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 20:09

不管是不是劳务公司 都这样做吗

郭老师 解答

2020-12-15 20:11

 你好
是的
你销售出去了就得是劳务公司

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 20:17

2、收到厂房租金收入一般纳税人是9%的增值税税率  小规模是5%对吗
  2、公司购入土地缴哪些税
  3、汇算清缴不补税，也不退税，就按四个季度的数据申报 这样会不会有问题

郭老师 解答

2020-12-15 20:18

如果是一般纳税人营改增之前的房屋，它的税率也是5%。

郭老师 解答

2020-12-15 20:18

缴纳契税和印花税。
3.没有需要调整的可以

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 20:27

3，有些情况下不清楚哪些需不需调整，就这样申报，有没有问题
1、营改增之前后是指取得产权为界点吗，之后就是9%
2，交契税是不是说明公司取得了土地使用权，可以在土地上建房，契税是取得土地使用证当天就交，，印花税是会计在月报或季报时交对吗

郭老师 解答

2020-12-15 20:30

3有问题
1.是的
2.实地
是的

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 20:40

一般情况下合同印花税我们都没交
像这个土地的印花税是必须交的吗
土地印花税是系统自动生成点申报就可以了 还是得手动填合同金额

郭老师 解答

2020-12-15 20:41

你好买土地的时候就要交
不是自己申报

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-15 20:43

好的  谢谢老师

郭老师 解答

2020-12-15 20:44

不用客气的
工作愉快

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-16 08:49

1，建筑劳务费，开给对方发票了 确认收入除了打款回单和发票还需要什么
2，成本是我们把钱又付给他们（相对收入少一些）结转成本需要哪些附件 目前只有报销单，打款单

郭老师 解答

2020-12-16 09:19

你好
1.结算单，工资表
第二个
工资表

素颜马尾帆布鞋 追问

2020-12-16 09:27

帮别的公司代发工资，工资部分会还给我们，计入其他应收款了，按协议收取的劳务费做的收入  没有结转成本，这样做可以吗
暂时未收到也未开发票

郭老师 解答

2020-12-16 09:32

不合理了
你么开了发票应该都是你的收入了
怎么你走的代收代付