第一，计提了餐厅费用5000走职工福利对计提餐费 第二，厨师预支餐费2000走其他应收款 第三，报账餐费4098减预支2000！这笔应该怎么走！还有计提的按原分录红冲？？

宁儿 追问

2020-12-15 09:17

第一笔冲减和第三笔报账的麻烦老师写个分录！看我做的那样对不

meizi老师 解答

2020-12-15 09:21

你好      1.  借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费  借应付职工薪酬-福利费贷银行存款  。如果要红冲 就是做红字分录 ：借管理费用-福利费  负数 贷应付职工薪酬-福利费  负数 借应付职工薪酬-福利费 负数贷银行存款 负数   2.     借 其他应收款-某人2000贷银行存款2000   这个餐费是谁发生的 ？  

宁儿 追问

2020-12-15 09:29

老师！你看我做的餐费报账！冲减其他应收款！你看这样对不

宁儿 追问

2020-12-15 09:31

这个是发生了手续费4元！经了一下应付职工薪酬福利费！然后是红冲之前计提的餐厅费用！这样对吧

meizi老师 解答

2020-12-15 09:40

你好 你具体描述下   你们的业务 。我怎么看你的分录有点怪 总觉得哪里不对。   

宁儿 追问

2020-12-15 09:50

1，上月底餐厅预支5000！走到其他应收款了
2，月底前没报账，就计提了餐费5000元！
借:应付职工薪酬福利费
     贷:其他应付款—计提餐费
3，12月初报账餐费4098，冲减之前的借款2000！就是这样的！老师你看看哪里不太对

meizi老师 解答

2020-12-15 09:59

 你好 1.      你预支钱做 ：借其他应收款5000贷银行存款5000； 2. 没有报账  借应付职工薪酬5000 贷其他应付款5000  3.  你报销 ：借 管理费用 4098贷应付职工薪酬    4098    红冲你原来计提的5000餐费  ：借应付职工薪酬 -5000贷其他应付款 -5000  然后做 ： 借 应付职工薪酬4098  贷其他应收款  2000    银行存款 2098 。    意思还欠公司3000元     

宁儿 追问

2020-12-15 10:19

这应该是不欠了吧！预提的5000是大概计提的！其实餐费花了4098！还多计提了！那冲减的时候按计提总数冲！还是按4098冲？晕了

meizi老师 解答

2020-12-15 10:21

 你好   你原来是借款了5000元出去 。     实际就是个人欠款公司5000元。  你报销了4098   你后面又说你只冲借款2000  。 你不是借款5000元吗？   正常是  你报销  4098   原来借款5000元。 那么    个人还应该退公司：5000-4098 =902元  ； 

宁儿 追问

2020-12-15 10:21

个人借款2000！计提餐费计提了5000

宁儿 追问

2020-12-15 10:22

因为餐费没报账！所以是负数！就计提了5000！月底结转到生产成本人工里了

meizi老师 解答

2020-12-15 10:26

 你好   1.   实际个人没有借款 5000 只是借款了2000元  ？  然后 是你自己去计提了5000元挂了其他应收款吗？ 2. 你看下你描述的就不是很清晰。 所以导致账务处理都不好判断了。 

宁儿 追问

2020-12-15 10:29

1、个人借款2000、挂的其他应收款
2、月底餐费计提5000！挂的应付职工薪酬福利费对应其他应付款！
3、报账餐费是4098！这个应该冲减其他应收款的2000吧！

meizi老师 解答

2020-12-15 10:31

 你好   1.   你借款了2000元 你做 ：借其他应收款-个人2000贷银行存款 2000   2.  你计提了5000元 那么你就去红冲这笔 ：借 应付职工薪酬-福利费  -5000贷其他应付款-5000     3.  然后报销  按实际发生的金额做 ：借 管理费用-福利费 4098  贷应付职工薪酬-福利费  4098     支付 ：借   应付职工薪酬-福利费  4098     贷其他应收款-个人2000   银行存款   2098  这样就完全 平衡了。   

宁儿 追问

2020-12-15 10:34

那冲减计提的5000！应付职工薪酬福利费里贷5000这个什么意思

meizi老师 解答

2020-12-15 10:36

 你好    去红冲这笔 ：借 应付职工薪酬-福利费  -5000贷其他应付款-5000   这笔就是给你红冲了。  意思就是你之前计提的5000 你需要把这笔红冲掉。   

宁儿 追问

2020-12-15 10:38

因为之前计提的应付职工薪酬福利费5000结转至生产成本人工里了！
所以应付职工薪酬福利费这里面是平的！现在冲减5000就变成贷方5000了？

meizi老师 解答

2020-12-15 10:42

 你好     你把你生产成本也得红冲了。  借 生产成本负数  贷 应付职工薪酬负数