老师，10月抵扣的时候票还没到手里就给认证了，税也给报了，做账的时候没票我就从发票查询里查了票，结果查出来的发票上面显示冲红，在11月的时候对方给我开了正确的发票然后在申报11月抵扣的时候又抵了，账也只一笔，这个应该怎么处理啊？11月的税也正常报了，我刚才进抵扣的系统首页显示这样的，账务和12月申报税的时候应该怎么处理？ 显示有一张非正常发票就是这张发票

小 米 高 翔 追问

2020-12-12 16:21

老师，但是我先抵扣完了，他才冲红的，我在12月调整可以么？在申报表进项的报表里填写红色冲红可以不？

王老师1 解答

2020-12-12 16:22

可以的，因为你11月纳税申报也通过了，放在12月调整。
届时填在进项转出栏次即可

小 米 高 翔 追问

2020-12-12 16:31

老师，账务上在怎么处理啊？前面开错冲红的发票也没有给我，是不是应该要上啊？麻烦老师给写下分录

王老师1 解答

2020-12-12 16:32

你原来分录是怎么做的？就是你抵扣了2遍的分录

小 米 高 翔 追问

2020-12-12 16:40

借：工程物资  42831.86    应交税费-进项税5568.14   贷预付账款48400

王老师1 解答

2020-12-12 16:41

那另一笔抵扣的进项税呢？做了什么分录？