送心意

钟存老师

职称注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2020-12-12 14:46

同学你好
对外提供的是工程服务的
就开具工程款的项目

come on ! 追问

2020-12-12 14:47

“工程款”?不用开那些材料和设备了吗?

钟存老师 解答

2020-12-12 14:53

嗯嗯
不需要单独开
因为这些事你提供服务的原料

come on ! 追问

2020-12-12 17:40

但是明细也得提供吧?

钟存老师 解答

2020-12-12 19:28

不需要开明细的资料
直接根据项目名称开工程服务就可以的

come on ! 追问

2020-12-12 20:45

1.工程款的税收分类编码是什么?
2.进项材料,设备13%,开出去的是工程款9%.没问题吧?

钟存老师 解答

2020-12-12 22:46

工程服务30501
可以这么开

come on ! 追问

2020-12-13 08:19

1.购进的材料,设备都是13%.开出去工程款税率是9%,也可以吧?
2.之前财务做账没按进度确认收入,每个月把库存商品全部结转成本,所以我接过来顺着她的做了,这样税务上有强制吗?

come on ! 追问

2020-12-13 08:21

总感觉带服务两个字的都是6%

钟存老师 解答

2020-12-13 09:27

1.购进的材料,设备都是13%.开出去工程款税率是9%,也可以
2.  你说的还是工程这回事嘛




法律这个事情,说的是严谨,不是感觉

come on ! 追问

2020-12-13 09:28

工程款和工程服务都可以开是9%对吧

钟存老师 解答

2020-12-13 09:28

工程款和工程服务都可以开是9%对

come on ! 追问

2020-12-13 09:29

这个工程公司之前财务做账没按进度确认收入,每个月把库存商品全部结转成本,所以我接过来顺着她的做了,这样税务上有强制吗?

钟存老师 解答

2020-12-13 09:31

完工百分比是会计制度规定的
所得税与会计一致
增值税按照开票进度以及结算进度确认

come on ! 追问

2020-12-13 09:32

可是之前会计把当月的库存商品都结转了,无余额,我按进度已经不行了,库存商品已经乱了,就顺着她的做了,那新项目开始我就按进度确认吧

钟存老师 解答

2020-12-13 09:38

同学你好
旧项目就一次性确认吧
新项目按照进度确认

come on ! 追问

2020-12-13 09:38

谢谢您老师!

钟存老师 解答

2020-12-13 09:39

不客气
祝您工作顺利
有问题咱们随时探讨

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工程款是工程款劳务费是劳务费的
2023-11-08 09:13:53
你好!借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 工资你借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬。
2018-06-21 15:23:41
劳务费,即个人所得税中的劳务报酬是指个人独立从事各种非雇佣的各种劳务所取得的所得,它与工资薪金所得的区别在于劳务报酬是独立个人从事自由职业取得的所得,而工资薪金所得属于非独立个人劳务活动。即在机关和企事业单位中任职、受雇而得到的报酬,存在雇佣与被雇佣关系。 劳务报酬是指所得:指个人从事设计、装潢、安装、制图化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审计、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。
2019-07-22 17:20:22
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2020-04-07 14:43:06
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2020-03-23 08:12:14
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