请问老师，本月有一笔货款上个月已收并已做账是借银行存款，贷应收账款，但本月又是应收又有此笔应收，怎么做分录，

风飘絮 追问

2020-12-11 18:43

这样的话，银行的账不是多了吗？

风飘絮 追问

2020-12-11 18:44

银行的曲就对不上了呀，对吧，上个月已收，再借银，不是多了吗？

maize老师 解答

2020-12-11 18:47

但本月又是应收又有此笔应收 你指的不是银行收吗，

maize老师 解答

2020-12-11 18:48

那你这个应收是啥，意思是之前提前做账，实际银行流水没有这个？？这个意思吗，那这个月不再做，你之前做过了

maize老师 解答

2020-12-11 18:48

实际银行流水没有这个 是银行流水那边没有银行那边没有吧，你账上先做吧，？

风飘絮 追问

2020-12-11 18:51

不是哦，是本月实际没有这项业务哦

风飘絮 追问

2020-12-11 18:52

本月期初已把这笔钱算进去了，所以本月多了这笔应收

maize老师 解答

2020-12-11 18:53

你的意思是这个业务不存在？？借银行存款，贷应收账款， 这个之前就没有收？？贷银行，贷应收账款 负数，

风飘絮 追问

2020-12-11 18:56

这笔钱上个月已经收了

maize老师 解答

2020-12-11 18:58

但本月又是应收又有此笔应收 这个是银行收还是啥，你这个意思是啥意思，

风飘絮 追问

2020-12-11 18:59

但又把这笔钱算在应收借方期末余额里了，导致本月多出这笔应收款

maize老师 解答

2020-12-11 18:59

你这个只收款没有销售 货物，那是有借方余额是对，

风飘絮 追问

2020-12-11 19:01

有销售啊

maize老师 解答

2020-12-11 19:02

销售就做借应收 贷主营业务收入，应交增值税就可以，你收款金额大于你销售也是借方

风飘絮 追问

2020-12-11 19:04

是上个月的货款并且已收，且做了分录借银贷应，但在上月末时又把这笔款做在应收里了，本月要怎么做分录才能平这个应收，同时不影响银行余额呢

maize老师 解答

2020-12-11 19:07

借银行存款，贷应收账款 借应收 贷主营业务收入，应交增值税 做这个就平掉了， 是上个月的货款并且已收，且做了分录借银贷应 是不是挂应收？销售给这个客户是不是就是a客户，做收入就平掉，

maize老师 解答

2020-12-11 19:08

或者是借应收 贷营业外收入，这样是收款对方跑路不找你们要回款就可以这样

风飘絮 追问

2020-12-11 19:23

我就做内账，不涉及外账哦

maize老师 解答

2020-12-11 19:26

哦，那这个不是转收入吗，借应收 贷主营业务收入，这个收款是啥情况，销售 货物没有，销售出去这个 冲，还有四舍五入差额不发货也不退款还是啥？？？这样多于，借应收贷营业外收入，

风飘絮 追问

2020-12-11 19:50

不是，是这个意思，上个月已收的应收账款已做账了，但又在这个月的应收账款里体现了，我这个月要怎么冲掉这笔上个月已收的应收账款

maize老师 解答

2020-12-11 19:57

不能冲掉，要不就退给对方，要不就销售给对方才不体现，要不收付实现制，转收入，就才不体现，

maize老师 解答

2020-12-11 19:58

我问你销售没有，销售转收入就可以，借应收贷主营业务收入，这个对应发货单贴后面，