送心意

思顿乔老师

职称中级会计师,初级会计师

2020-12-11 16:46

您好,是可以的,谢谢!

思顿乔老师 解答

2020-12-11 16:49

因为是免税的,而且您那样的分录是对的,谢谢!

欢欢 追问

2020-12-11 16:52

那如果是做的借:银行存款20 贷:主营业务收入19.42  应交税费-应交增值税 0.58  那利润表的营业收入就应该填19.42是吗?

思顿乔老师 解答

2020-12-11 16:55

假如是免税的话,营业收入就不是填写19.42

欢欢 追问

2020-12-11 18:18

营业收入填20万是吗

思顿乔老师 解答

2020-12-11 20:22

您好,填写20万,对的。谢谢!

欢欢 追问

2020-12-11 20:52

但是按照分录看是19.42呢?

思顿乔老师 解答

2020-12-11 21:14

您是免税的,税率0%的话,就是20万

思顿乔老师 解答

2020-12-11 21:14

您开票的话,直接填写免税的话,收入就是20万

思顿乔老师 解答

2020-12-11 21:16

您填写的19.42万,是开税率3%,谢谢

欢欢 追问

2020-12-11 21:24

是呀,我主营业务收入是19.42季度末应交税费0.58这部分我是要转入营业外收入的呢

思顿乔老师 解答

2020-12-11 21:48

那您这发票就开错了呀
假如基于这个的话,转为营业外收入,就填写19.42

欢欢 追问

2020-12-11 23:07

按照开发票的不含税金额填是吧

思顿乔老师 解答

2020-12-11 23:13

您好,是您那样理解的,谢谢!

欢欢 追问

2020-12-11 23:17

好的,谢谢您

思顿乔老师 解答

2020-12-11 23:18

不客气的,同学,还有什么需要帮助您的么?

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