您好！一般纳税人企业增值税税负率1.2 开票收入 100万 无票收入 按 100万X1.2=12000 按12000的无票收入申报？

企鹅 追问

2020-12-10 15:49

一个月100万，这个是按每月销售额比例计算吧？

企鹅 追问

2020-12-10 15:50

老板收了多少不清楚按什么计算？

bamboo老师 解答

2020-12-10 15:58

正规的应该按照实际收到的算

企鹅 追问

2020-12-10 16:18

按比例怎么计算？因为不报无票收入又不行，但老板收多少也不知！

bamboo老师 解答

2020-12-10 16:18

单位有其他开票收入吗

企鹅 追问

2020-12-10 16:41

没有，都是开的材料款，而且销售票大于进项票很多

bamboo老师 解答

2020-12-10 17:00

销售票大于进项票很多 那您现在税负率多少？

企鹅 追问

2020-12-10 17:07

上面第一条 1.2增值税税负率
怎么算是虚开发票？税务以什么证明？

bamboo老师 解答

2020-12-10 17:16

根据合同  货物流 资金流 发票流 还有合理性

企鹅 追问

2020-12-10 17:24

现在申报开票收入100万 无票收入做多少吧？

bamboo老师 解答

2020-12-10 17:38

要根据增值税税负率1.2  按您进项税额已经取得了多少？
要根据销项-进项来计算的啊

企鹅 追问

2020-12-10 17:40

销项开票收入100
进项税额90
计算公式是什么？

企鹅 追问

2020-12-10 17:41

100—90=10
做10万无票收入？

bamboo老师 解答

2020-12-10 18:09

收入100万 销项税额多少 进项税额多少？90万是成本金额还是进项金额

企鹅 追问

2020-12-11 09:00

收入1000000 
销项税额13000
进项票价税合计90万
进项税额11700
90万是进项金额

bamboo老师 解答

2020-12-11 09:06

现在开具发票的税负率=(13000-11700)/1000000=0.0013
要达到税负率1.2%    
那您要申报的不开票收入金额很大的

企鹅 追问

2020-12-11 09:14

税负率不是按照开出发票的加上无票收入的总数乘以1.2%吗？

bamboo老师 解答

2020-12-11 09:21

不是的 税负率=（销项税额-进项税额）/不含税销售额*100%

企鹅 追问

2020-12-11 09:46

老师，这是增值税的税负率公式吧
企业所得税的税负率公式怎么算？

bamboo老师 解答

2020-12-11 09:47

企业所得税的税负率公式=实际缴纳所得税额/不含税销售额*100%