老师上个月库存商品是暂估入库的 这个月回来发票并且支付了 我该怎么做分录呢？

嫣然一笑 追问

2020-12-05 17:41

借  库存商品
贷  应付账款

嫣然一笑 追问

2020-12-05 17:42

做成本时  借 主营业务成本
贷 库存商品

bamboo老师 解答

2020-12-05 17:43

请问暂估的金额跟发票金额一致吗

嫣然一笑 追问

2020-12-05 17:57

不一致 老师

bamboo老师 解答

2020-12-05 17:59

那把上个月的分录都红字冲销 然后根据发票写蓝字分录就好了

嫣然一笑 追问

2020-12-06 10:10

老师  那如果是一样的要怎么写分录呢  ？不用红冲吗？直接写分录吗？

bamboo老师 解答

2020-12-06 10:13

如果金额一样 最简单的做法是把发票附在暂估分录后面就可以了

嫣然一笑 追问

2020-12-06 10:15

好的 老师 

嫣然一笑 追问

2020-12-06 10:18

老师  7月份暂估入库的  9月份回来的票  能直接附在后面吗？

bamboo老师 解答

2020-12-06 10:41

7月份暂估入库的  9月份回来的票  能直接附在后面

嫣然一笑 追问

2020-12-06 10:50

好的   谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-12-06 11:25

不客气哈 欢迎有疑问继续提问