老师，我们是劳务公司，一月份时候有工资，社保，我一月也计提了，但是我们是二月开票，这样就导致实际利润和账上不相符，相差几十万，我该怎么调整好呢？直接12月的工资不计提，1月在计提可以吗？这样是不是不符合权责发生制？该怎么调比较好呢？

玲老师

职称：会计师

2020-12-02 20:30

你好
成本费用是在发生的当月计提

宁静追问

2020-12-02 20:42

我现在已经计提了，都是当月计提的，是一月的成本，2月开的票，是这样

玲老师解答

2020-12-02 20:52

你好
没有发票的成本记提了收到发票时把没有发票的分录红冲按发票入账

宁静追问

2020-12-03 08:14

老师，您的意思是12月预估收入吗？然后一月收到发票之后把12月的红冲？

玲老师解答

2020-12-03 08:19

你好，
您实际发生了收入，只是没开发票，你可以做无票收入

宁静追问

2020-12-03 08:20

那下个月开了发票呢？冲减无票收入吗？

玲老师解答

2020-12-03 08:21

你好，对的，就是这样处理

精选问题

老师我们收了别人6784.82元，你能帮我算一下增值税问

同学，你好增值税6784.82/1.01*0.01=67.18 附加税6%，67.18*6%=4.03 企业所得税，如果没有其他成本费用。6784.82/1.01-4.03=6713.61*5%=335.68 答
老师个体户在抖音平台卖皮草顾客要开发票怎么问

您好，直接用个体开就可以答
营业账簿印花税是按照什么缴税问

同学，你好营业账簿印花税的计税依据是账簿记载的实收资本（股本）和资本公积合计金额。答
老师好，企业开办期间的招待费也是做管理费用吗？开问

你好，计入管理费用业务招待费答
中小型企业商务费用的比例是多少？该如何规范？问

您好招待费列支标准：年营业收入1500万元以下的，不超过营业收入净额的0.5%；年营业收入超过1500万元的，不超过该部分的0.3%。商务费用：一般占收入10%-20%左右答

在线提问累计解决 377271个问题