我在用电脑录入凭证时，出现借贷不等，应该怎么操作

小鱼儿 追问

2020-11-28 18:36

公司10日给行政3万元备用金，去外地开项目，11日支出1000元，12日支出2000元。我做记账凭证的时候该怎么做？

小鱼儿 追问

2020-11-28 18:37

11日借方:备用金1000元，贷方:差旅费1000元么？

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:39

11日：借：管理费用 --差旅费  贷：备用金1000元

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:40

12日：借：管理费用 --差旅费  贷：备用金2000元

小鱼儿 追问

2020-11-28 18:40

那备用金是给行政经理的，我要先记上么？

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:43

一共借了3万的备用金：借:其他应收款--备用金 贷:银行存款30000
拿发票过来冲销借：管理费用-差旅费  10000
贷：其他应收款--备用金
拿发票过来冲销借：管理费用--差旅费20000
贷：其他应收款--备用金20000

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:43

您好，要的备注清楚，谢谢！

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:46

同学您好，假如觉得可以的话，请给好评，谢谢！

小鱼儿 追问

2020-11-28 18:47

那要是备用金用完了，超出部分是经理付的，那我就记成借:其他应付款，贷:管理费用么？

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:48

超出部分是经理垫付的，报销的时候应该是：借：管理费用 贷：银行存款

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:49

发票没有给到您，您不用做账务处理；
给到您了，超出部分，经理付的，就需要把钱打给经理，所以是借：管理费用  贷：银行存款

小鱼儿 追问

2020-11-28 18:56

例如:备用金还有1000，但是现在有几笔费用合计2000元要支出，但他没有及时申请备用金，于是就自己垫付了，等下次备用金下来时他再从里面扣出来，那我拿到票据做账时该怎么做

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:58

拿到票据就是：借：管理费用  3000

                        贷：其他应收款--备用金1000
                              银行存款2000

思顿乔老师 解答

2020-11-28 18:59

同学，我教您思路；
您拿到票据，算一下总金额，比如是1万，对方借了备用金5000万元，您还要出款给对方5000元；
那么就是借：管理费用  贷：其他应收款--备用金5000  银行存款5000

小鱼儿 追问

2020-11-28 19:03

好的谢谢老师。比如:12日的支出已经开始超支了，20日才拿发票回来请备用金，我20日转备用金给他，那我是把12日到20日的开支在记账凭证上登记的日期21日么

思顿乔老师 解答

2020-11-28 19:07

您好，是您那样理解的，谢谢。假如觉得可以的话，请给好评，谢谢啦~