老师，我接了一家公司的账，需要重新设立账套做账，我用的是一个新的财务系统，和之前的系统没关系，前任会计只发了一个明细账表给我（这个明细表到9月30日有本日合计、本期合计、本年累计数）这个公司是今年才开的，所以她做账是从1月做到9月30号，我从10月份开始做账，我的新系统期初界面有”期初余额”、“借方累计”、“贷方累计”、“年初余额”四列，具体数据我该如何填列呢？

YouYoujzx 追问

2020-11-28 00:19

老师，我将每个科目的借方累计和贷方累计数录入后，年初余额成了负数是正常的吗？

YouYoujzx 追问

2020-11-28 00:33

损益类科目有余额要填吗？

向旬老师 解答

2020-11-28 06:46

你好，如果损益类有余额也要进行录入的，这样才会转到未分配利润，这样你的年初余额看是否不为负数了，因为一般来说净资产不会是负数，当然如果公司新成立没有收入过收入不足除外。

YouYoujzx 追问

2020-11-28 12:16

损益类科目有余额是将余额填入贷方累计数那里吧？

向旬老师 解答

2020-11-28 12:26

你好，是的，可以这么理解。

YouYoujzx 追问

2020-11-28 13:43

老师，我现在数据都全部录入进去了，资产类和负债类科目的年初余额是负数合理吗？

向旬老师 解答

2020-11-28 15:23

你好，你的损益如果录入了，那么你的所有者权益类你是否录入了。