老师，您好，医药公司，一般纳税人，2016年营业到现在，之前一直都是亏损，到现在还有年度亏损-260左右，现在专管员说要缴纳企业所得税，因为公司有内外账，我也是从今年11月才接手，现在领导说要我做个企业所得税筹划表，怎样做，有模板吗

焕然 追问

2020-11-27 10:28

筹划做多少利润合理，专管员说多少都要交些税的，10月利润是30多万，领导意思是说叫我做2020年10月-2021年5月的，计算比如哪个月做多少几十万，控制，然后缴纳多少税，把以前年度亏损做平交企业所得税

陈诗晗老师 解答

2020-11-27 10:44

你要确定你的税负率是多少，
比如你的所得税负率1%，你的收入为100万，那你就是要交1万所得税。
那你的利润就要在1万/25%

焕然 追问

2020-11-27 16:18

公司税负是0.8-1%左右，比如1月利润额是30万，资产超过了5000万，员工人数250人，适用的的税率是25%，1月应预缴企业所得税7500元，2月利润总额是-5000元，所以2月不用缴企业所得税，是吗

陈诗晗老师 解答

2020-11-27 16:24

是的，理解正确的，2月不交

焕然 追问

2020-11-27 16:51

帮我看看这个预算企业所税税税额算对了吗