老师，7-9月所得税未计提，我十月份做账时是不是需要补提所得锐？

巴豆 追问

2020-11-25 09:24

还有印花税  以前的代账会计没计提和缴纳，只是报表上有 也需要补提吗  还是直接缴纳

辜老师 解答

2020-11-25 09:27

你有没有申报缴纳印花税

巴豆 追问

2020-11-25 09:37

申报了是怎么做，没申报是怎么做老师，我总是不明白

辜老师 解答

2020-11-25 09:52

就是当年度的服务费，取得了，就要填列申报

巴豆 追问

2020-11-25 09:57

报表填了   但账上没有

辜老师 解答

2020-11-25 10:00

账面没有，你实际抵减的时候，账务处理就可以的

巴豆 追问

2020-11-25 10:01

我现在给他调整   也需要计提吗？ 计提是为了计入当期  现在过了几个月了 我还补提吗  还是光做一笔缴纳

巴豆 追问

2020-11-25 10:06

不用做  借税金及附加 贷应交印花税   直接做借应缴印花税  贷银行吗？

辜老师 解答

2020-11-25 10:07

你当时支付了服务费肯定是入账了，只是全额抵减增值税的时候没有入账撒

巴豆 追问

2020-11-25 10:09

没有入账   银行现金都没记账

辜老师 解答

2020-11-25 10:09

那你就是全部补入帐的

巴豆 追问

2020-11-25 10:11

报表上也没有，，

辜老师 解答

2020-11-25 10:11

那你要把你发生的成本费用，全部补入帐的

巴豆 追问

2020-11-25 10:16

你的意思是以前他们忘记的税费  我都要补提缴纳对吗？  我记得有的不用补提 直接缴纳就行，前者对还是后者对呀？

辜老师 解答

2020-11-25 10:25

正确的，要补计提，然后缴纳