请问老师，建筑施工企业甲方代乙方发放民工工资，民工专户是甲方开的，乙方还未给甲方开发票，这个要怎么做账务处理？谢谢

熏衣草 追问

2020-11-24 09:07

乙方未开发票给甲方，乙方报了个税，乙方怎么做账务处理？

bamboo老师 解答

2020-11-24 09:08

借：工程施工
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：预收帐款-甲方

熏衣草 追问

2020-11-24 09:11

请问老师2019年资产负债表跟利润表都是负数，为什么会计分录上的利润分配未分配利润会是正数呢？

bamboo老师 解答

2020-11-24 09:14

利润分配未分配利润是逐年累计的 不是某一年的

熏衣草 追问

2020-11-24 09:21

我看了下公司几年的利润表跟资产负债表都是亏损，利润分配未分配利润咋可能会是正数呢？

bamboo老师 解答

2020-11-24 09:22

您是软件做账的吗

熏衣草 追问

2020-11-24 09:25

老师是用软件做的账

bamboo老师 解答

2020-11-24 09:25

那您看下未分配利润的取数设置

熏衣草 追问

2020-11-24 09:36

未分配利润+本年利润-以前年度损益调整

bamboo老师 解答

2020-11-24 09:36

那以前年度损益调整有发生么

熏衣草 追问

2020-11-24 09:50

没得数。19年有个数只有480但没有取到数

bamboo老师 解答

2020-11-24 09:52

那应该是软件设置的问题  
可以把您资产负债表跟利润表截图看看吗

熏衣草 追问

2020-11-24 09:57

麻烦老师帮我看看

bamboo老师 解答

2020-11-24 10:01

您利润表是亏损 资产负债表也是体现的今年亏损啊

熏衣草 追问

2020-11-24 10:12

凭证出来就是正数了

bamboo老师 解答

2020-11-24 10:35

可以把您利润分配-未分配利润明细账 本年利润明细账截图看看吗

熏衣草 追问

2020-11-24 15:09

老师，麻烦你帮我看看，谢谢

bamboo老师 解答

2020-11-24 15:36

您本年利润科目余额没有全部结转啊 要全部结转 年末的时候没有余额

熏衣草 追问

2020-11-24 15:58

这个是系统自动结转的。老师我是不是还需要手动结转呢？

bamboo老师 解答

2020-11-24 15:58

本年利润结转到利润分配 一般是手动结转的 把本年利润科目余额结平