老师，如果在年底暂估了费用，借:管理费用 100 贷:应付账款 100 在汇算清缴之前拿到发票 借:管理费用 100（红字） 贷:应付账款 100（红字） 借:以前年度损益调整 100 贷:应付账款 100 借:未分配利润 100 贷:以前年度损益调整 100 老师，这样要调整上年度的资产负债表和利润表吗？如果在2月调整的分录，需要调整2月初的两个报表吗？

青舟 肉食加工技术 追问

2020-11-22 14:11

那暂估不用冲，这样做账不规范

青舟 肉食加工技术 追问

2020-11-22 14:12

老师，我想问，这样做了，需不需要调整报表

青舟 肉食加工技术 追问

2020-11-22 14:13

调整哪些报表，

郭老师 解答

2020-11-22 14:14

你好不需要调整报表，不影响
即使你红冲借应付账款贷以前年度损益调整，然后做发票的，借以前年度损益调整贷应付账款不影响的。

青舟 肉食加工技术 追问

2020-11-22 14:16

红冲管理费用，会影响今年的本年利润的

郭老师 解答

2020-11-22 14:17

不要冲管理费用，这是以前年度的，用以前年度损益调整来做。

青舟 肉食加工技术 追问

2020-11-22 14:19

老师，你是说，红冲管理费用时，用以前年度损益调整科目代替

青舟 肉食加工技术 追问

2020-11-22 14:19

明白了，谢谢老师！

郭老师 解答

2020-11-22 14:23

是的
不用客气的
工作愉快