老师，我公司是建筑工程公司，帮我看下这个截图 的成本怎么弄，劳务还差26万多，材料还差19万多，这个成本应该怎么办呢？

ray02 追问

2020-11-20 17:03

发过去了，你看看

向旬老师 解答

2020-11-20 17:05

你好，你是说这部分未提供材料票跟劳务票怎么办还是指？

ray02 追问

2020-11-20 17:26

是的，另外你再帮我看下这个表格是不是这样做的

向旬老师 解答

2020-11-20 17:48

你好，如果是个人给你们提供劳务或者销售材料可以去税务局申请代开或者让他们想办法提供其他公司的成本发票，否则这部分企业所得税按照你成本的25%缴纳。你左边的表格是否需要仔细核对一下，怎么是最后项目可用余额为负数？是项目亏损吗？表格基本框架思路没有大的问题。

ray02 追问

2020-11-21 13:45

可是没合同什么都没有，有合同的发票都回来完了。表格最后亲负数这里是哪有问题呢，我也是刚到公司上班的，现在我们有20多万的发票没开给业主，然后成本票也差着

向旬老师 解答

2020-11-21 13:52

你好，左边表格的负数你要核对一下项目的成本支出是否有重复的，有支出没合同的拟定一个合同去开发票，实在不行再找合同发票替代，不然交所得税的代价就更高了

ray02 追问

2020-11-21 14:01

那边已经核对过了，没有重复的，我看了怎么只有材料成本和人工成本，为什么没有机械费用呢，项目经理说这个项目的成本发票都回来了，就是我登记的这个，

向旬老师 解答

2020-11-21 16:17

你好，如果这样，那么你们要求收款人去税务局代开发票，或者从他们挂靠单位取得发票。这个需要你们项目经理来衡量，是损失这部分发票的25%还是去花一定成本发票。另外如果没有重复说明你们项目出现亏损，你的表格基本没问题。