请问这个表填写正确吗，特别是利润表的未分配利润是直接用的资产负债表的数

薄荷凉angel 追问

2020-11-18 09:48

是的，6月盘点建账的，6月以前的应收账款都是挂的，借:应收账款 贷:未分配利润，这样是对的？

燕飞老师 解答

2020-11-18 09:56

你好
你这个分录也不对呀，
借应收账款
贷主营业务收入
应交增值税-应交增值税销项

薄荷凉angel 追问

2020-11-18 10:09

那要是挂主营业务收入的话，不是以前的应收账款都变成今年的收入了？

燕飞老师 解答

2020-11-18 10:22

你好
那对呗，你的主营业务收入里就包括呀

薄荷凉angel 追问

2020-11-18 10:24

什么意思？没明白，你是说，不管以前的销售款，还是今年的，都应该通过主营业务收入来核算

燕飞老师 解答

2020-11-18 10:56

你好
当然
那你销售款计入未分配利润？
那你这个跳跃有点大吧。损益你还没有结转。就直接就去未分配了。

薄荷凉angel 追问

2020-11-18 12:08

这之前会计做的账，我也没法改了，我想问一下，做电子核算建账的话，像收入，成本类科目，就是不用录的对吧

燕飞老师 解答

2020-11-18 12:25

你好
电子建账这些不了解，但是软件建账的话收入成本一定要计入的
仅供参考